稅階、退稅、避稅——加拿大稅務福利和體系講解

　　每個國家的稅務都有所差異，對于很多剛移居加拿大的新移民而言，關于稅階、退稅、避稅等加拿大稅務相關的福利和體系都不甚了解，今天，小編就帶您系統的理解加拿大的稅務!

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　　加拿大的稅務結構

　　首先，要明確一個中心要點

　　加拿大稅收是

　　聯邦政府和各省和地區立法機構的特權

　　也就是說

　　加拿大的個人收入稅

　　要同時上交給兩個政府部門

　　聯邦政府稅率和省政府稅率都會作用在個人收入上

　　當然，稅收這一步到這里還沒有結束，因為除了加拿大省政府和聯邦政府的財政稅收以外，你的個人收入里還有一部分要繳納政府機構的CPP及EI等國家實行的保險。

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　　加拿大的稅階

　　我們經常聽到有人說稅階

　　marginal tax rate究竟是指什么?

　　稅收的制度是分等級的

　　每當你的收入到達一個指定的數字

　　你的稅率就會一下子提升至一個新的階段

　　以加拿大官方的Federal Tax Rate表格(2019年)為例：

　　當你的稅前收入為36,000時，你只需要繳納15%即5400的稅，但是當你的稅前收入范圍在47,629到95,259時，你之后所賺的每一塊錢都會“享受”更高的20.5%稅率。

　　這種階梯式的上漲就稱之為稅階，也就是邊際稅收率，同時，平均稅收率是指綜合了各個稅階的稅收之后，比上總收入算出來的數值。

　　當你希望計算自己的工資一共需要多少稅收時

　　就使用平均稅率

　　當你希望知道自己的收入處在哪一個稅收階段時

　　以及考慮如何避稅增加自己的實際收入時

　　就使用邊際稅率

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　　加拿大稅款計算

　　用每一個階段收入所對應的稅率(聯邦+省政府)，乘以該階段的收入，所得數字之合即為你今年所需要繳納的稅額。那么有沒有一種簡便的計算方法呢?答案是有的!

　　地址：https://simpletax.ca/calculator

　　2019年的稅務系統已經記錄在案

　　只要根據你的稅收收入

　　輸入你的省份等信息

　　就可以計算出你今年要繳納的稅金了

　　是不是很方便~

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　　加拿大稅務福利

　　學生福利

　　根據加拿大的政策，來加拿大讀書的學生，每年繳的學費，上報政府之后會獲得一定額度的返稅福利。

　　而且，加拿大政府為了鼓勵學生在畢業之后留下來工作，在學生時代報稅不但可以在讀書時獲得一定的返稅tax return，并且積累的credits還可以在工作之后用來抵消個人收入稅!

　　退稅

　　每一年，政府都會鼓勵市民及居民申報自己的個人收入，申報收入有利于稅務系統的良好運作，同時政府也會給予及時申報收入的市民福利——退稅tax return。

　　根據你之前的記錄，一年內的收入，稅務積分tax credits等信息，加拿大政府會決定給予你退稅福利或是補交欠下的稅款。

　　退稅截止日期一般為下一年的4月30日之前，如果您的職業為自雇(self-employed)，則一般可截止至6月15日遞交稅務表格。

　　如果是普通employee的話，需要準備T4稅表，而自雇者則需要準備T4A表格，另外，如果你有股票收入等資本收入(capital gain)及利息收益等，則要額外準備其他表格(T3、T5)。

　　收入相關福利

　　其實，每年向政府申報稅務，也就等同于每年向政府提交你的收入情況，而根據收入情況，政府會對個人實行相應的調整性措施。

　　如當一位個體收入較低，且滿足以下條件時，每年將給予個體約1000加幣的福利補貼(以當年政府網站信息為準)。

　　● 該個體為加拿大稅務公民;

　　● 該個體為19歲及以上(于當年12月31日截止計算)，且并非加拿大全職學生，可以申請低收入補貼(Working Income Tax Benefits)。

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　　如何避稅

　　其實加拿大政府官方已經給出的相應的福利

　　最著名的合法稅務減免工具—RRSP賬戶

　　也是自行規劃養老保障的有益方式

　　唯一的免稅賬戶—TFSA賬戶

　　這兩個賬戶也是加拿大人用的最多的投資賬戶，一個可以減少當期遞交稅款，并且為以后的退休收入提供保障，提供更多的投資選擇;而另一個賬戶則可在賬戶內完全避免繳稅，100%收益!

　　不過需要注意的是，這兩個賬戶涉及內容比較廣，如有需求可以盡量找專門人員進行咨詢，并且，兩個賬戶都有限額(Contribution Room)，不可以無限制的進行注資。

　　加拿大雖然是高賦稅國家

　　但政府十分關注本地居民的生活水平

　　并將大部分賦稅都用之于民

　　以保障居民的生活!